21日，《國務(wù)院辦公廳關(guān)于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》公布。 這意味著，各方關(guān)注已久的個人養(yǎng)老金制度正式 “出爐”。個人養(yǎng)老金是什么、怎么繳、如何領(lǐng)？ 記者采訪了業(yè)內(nèi)權(quán)威專家。

　　是什么———采取個人賬戶制，有稅收優(yōu)惠

　　“簡單說，個人養(yǎng)老金就是存一筆錢，作為基本養(yǎng)老保險的補充，到退休的時候又多了一個養(yǎng)老金來源。 ”中央財經(jīng)大學(xué)社會保障研究中心主任褚福靈表示。

　　意見明確，個人養(yǎng)老金實行個人賬戶制度，繳費完全由參加人個人承擔(dān)，實行完全積累。 參加人可以用繳納的個人養(yǎng)老金在符合規(guī)定的金融機構(gòu)或者其依法合規(guī)委托的銷售渠道購買金融產(chǎn)品。個人養(yǎng)老金資金賬戶實行封閉運行，其權(quán)益歸參加人所有，除另有規(guī)定外不得提前支取。

　　褚福靈解釋說，與購買普通銀行理財或者基金、 商業(yè)保險不同的是，人們拿個人養(yǎng)老金投資金融產(chǎn)品，可享受延期征稅等稅收優(yōu)惠政策。 此外，二者安全性、回報率也不盡相同。

　　怎么繳———自愿參加，年繳納上限12000元

　　根據(jù)意見，在中國境內(nèi)參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者，可以參加個人養(yǎng)老金制度。

　　意見規(guī)定，每年繳納個人養(yǎng)老金的上限為12000 元，人社部、財政部根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展水平和多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系發(fā)展情況等因素適時調(diào)整繳費上限。

　　按照意見，個人養(yǎng)老金資金賬戶資金用于購買符合規(guī)定的銀行理財、儲蓄存款、 商業(yè)養(yǎng)老保險、 公募基金等運作安全、成熟穩(wěn)定、標(biāo)的規(guī)范、側(cè)重長期保值的滿足不同投資者偏好的金融產(chǎn)品，參加人可自主選擇。

　　參與個人養(yǎng)老金運行的金融機構(gòu)和金融產(chǎn)品由相關(guān)金融監(jiān)管部門確定， 并通過信息平臺和金融行業(yè)平臺向社會發(fā)布。

　　如何領(lǐng)———可按月、分次或一次性領(lǐng)取

　　根據(jù)意見， 參加人達到領(lǐng)取基本養(yǎng)老金年齡、完全喪失勞動能力、 出國(境)定居，或者具有其他符合國家規(guī)定的情形， 經(jīng)信息平臺核驗領(lǐng)取條件后，可以按月、 分次或者一次性領(lǐng)取個人養(yǎng)老金， 領(lǐng)取方式一經(jīng)確定不得更改。

　　領(lǐng)取時，應(yīng)將個人養(yǎng)老金由個人養(yǎng)老金資金賬戶轉(zhuǎn)入本人社保卡銀行賬戶。 參加人死亡后，其個人養(yǎng)老金資金賬戶中的資產(chǎn)可以繼承。

　　證監(jiān)會21日表示，將抓緊制定出臺個人養(yǎng)老金投資公募基金配套規(guī)則制度，優(yōu)化中長期資金入市環(huán)境。持續(xù)加強機構(gòu)和從業(yè)人員監(jiān)管力度，強化投資者保護，保障養(yǎng)老金投資運作安全規(guī)范，促進個人養(yǎng)老金高質(zhì)量發(fā)展。 （據(jù)新華網(wǎng)）